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山大财字〔2014〕7号关于印发《山东大学差旅费管理办法》的通知

    全校各单位:
    《山东大学差旅费管理办法》业经学校研究通过,现印发给你们,请认真遵照执行。
    
    山 东 大 学
    2014年2月28日
    山东大学差旅费管理办法
    第一章 总 则
    第一条 为了加强和规范学校国内差旅费管理,推行厉行节约反对浪费,根据《中央和国家机关差旅费管理办法》(财行[2013]531号)及《山东省省直机关差旅费管理办法》(鲁财行[2014]4号)文件精神,结合我校实际,制定本办法。
    第二条 差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区因公出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。
    第三条 出差必须按规定报经有关领导批准,从严控制出差人数和天数;严格差旅费预算管理,控制差旅费支出规模;严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动,严禁以任何名义和方式变相旅游,严禁无实质内容的学习交流和考察调研。出差人员和审批人对发生差旅费的真实性负责。
    第二章 城市间交通费
    第四条 城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。
    第五条 出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。
    乘坐交通工具的等级见下表:
    交通工具
    级 别 火车(含高铁、动车、全列软席列车) 轮船(不包括旅游船) 飞机 其他交通工具(不包括出租小汽车)
    院士、终身教授、省部级及相当职务人员 火车软席(软座、软卧),高铁/动车商务座,全列软席列车一等软座 一等舱 头等舱 凭据报销
    正高级职称人员、司局级及相当职务人员 火车软席(软座、软卧),高铁/动车一等座,全列软席列车一等软座 二等舱 经济舱 凭据报销
    其余人员 火车硬席(硬座、硬卧),高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座 三等舱 经济舱 凭据报销
    
    第六条 到出差目的地有多种交通工具可选择时,出差人员在不影响公务、确保安全的前提下,应当选乘经济便捷的交通工具。
    出差人员因公务乘坐飞机要严格控制,若路途较远或任务紧急,应事先经单位负责人审查同意后方可乘坐。若用学校预算经费乘坐飞机的,还需由财务部分管副部长审批。
    第七条 省部级及相应职级人员、院士、终身教授(以下简称省部级人员)出差,因工作需要,随行一人可以乘坐同等级交通工具。
    未按规定等级乘坐交通工具的,超支部分由个人自理。
    第八条 出差人员乘火车,购买餐车茶座的费用由个人自理,不予报销。
    第三章 住宿费及伙食补助
    第九条 住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆(包括饭店、招待所,下同)发生的房租费用。
    第十条 工作人员出差住宿费实行定额管理。在规定的定额标准内凭据报销。实际住宿费超过标准的部分一般由个人自理。
    第十一条 伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。
    第十二条 伙食补助费按出差自然(日历)天数计算,按规定包干使用。
    第十三条 住宿费限额标准和伙食补助费标准见附表。
    财政部会根据经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况适时调整住宿费限额标准和伙食补助费标准,我校将根据财政部相关通知执行。
    对于住宿价格季节性变化明显的城市,住宿费限额标准在旺季可适当上浮一定比例,具体规定按财政部相关通知执行。
    第十四条 省部级人员住普通套间,其余人员住单间或标准间。
    第十五条 出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安排用餐的,应当向接待单位交纳伙食费,并由接待单位收取人出具收取证明。如不交纳,学校将不予计发伙食补助费。
    第四章 市内交通费
    第十六条 市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。
    第十七条 市内交通费按出差自然(日历)天数计算,每人每天80元包干使用,可以报销常驻地至机场、火车站、汽车站间往返的市内交通费,不再报销在外地发生的市内交通费。
    第五章 报销管理
    第十八条 工作人员出差结束后应当在10日内办理报销手续。差旅费报销时应当提供《山东大学公务外出计划申报单》、城市间交通费票据、住宿费发票等凭证。
    出差人员在出差期间所发生的一切费用,必须连同差旅费一起报销,事后不得补报。
    第十九条 住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算,学校一般不再预借差旅费。
    第二十条 城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销,订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。
    乘坐飞机的,民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。
    伙食补助费按出差目的地的标准报销,在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。
    第二十一条 实际发生住宿而无住宿费发票的,不得报销住宿费,原则上也不得报销城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。
    乘坐本单位公务用车或租用车辆出差的,一般不计发市内交通费补助。
    第二十二条 工作人员外出参加会议、培训,报销时需另附会议(培训)通知。由举办单位统一安排食宿的,不再计发伙食补助费和市内交通费补助,往返会议、培训地点的差旅费按照规定报销;注明食宿自理的,按正常差旅费计发补助。会议指定住宿宾馆的,可据实报销住宿费。交纳的会务费、资料费随差旅费报销。
    第二十三条 城市间交通费、住宿费等票据如有缺失的,需撰写书面说明逐项说明情况,经项目负责人确认、单位盖章审核后方可报销。
    第二十四条 财务部门应当严格按规定审核差旅费开支,对未经批准出差、超范围、超标准开支的费用以及报销手续不完备的不予报销。
    第六章 监督问责
    第二十五条 各单位应当加强对本单位工作人员出差活动和经费报销的内控管理,对本单位出差审批制度、差旅费预算及规模控制负责,相关领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把关,确保票据来源合法,内容真实完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。
    各单位应当自觉接受审计部门对出差活动及相关经费支出的审计监督。
    第二十六条 出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求,不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观,不得接受礼品、礼金和土特产品等。
    第二十七条 违反本办法规定,有下列行为之一的,依法依规追究相关负责人和经办人员的责任:
    (一)单位出差审批控制不严的;
    (二)虚报冒领差旅费的;
    (三)擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的;
    (四)不按规定报销差旅费的;
    (五)转嫁差旅费的;
    (六)其他违反本办法行为的。
    有前款所列行为之一的,由财务部门会同有关部门责令改正,违规资金应予追回,并视情况予以通报。对直接责任人和相关负责人,报请学校按规定给予行政处分。涉嫌违法的,移送司法机关处理。
    第七章 附 则
    第二十八条 工作人员因工作调动所发生的城市间交通费、住宿费和伙食补助费,按差旅费的有关规定执行,由调入单位报销。
    第二十九条 挂职锻炼、支援工作、外派、驻京等工作人员的差旅费按照有关文件规定执行。
    第三十条 本办法由财务部负责解释。
    第三十一条 本办法自发布之日起执行。原《山东大学差旅费管理办法》(山大财字〔2007〕28号)同时废止。其他管理规定与本办法不一致的,按照本办法执行。

         

附件1:山大财字〔2014〕7号关于印发《山东大学差旅费管理办法》的通知
附件2:出差人员住宿费和伙食补助费标准表